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老师,你好,事业单位会计,摆了两笔其他应付款,应付款a是我们收到的钱,可以当做日常支出用,应付款b是应付未付的钱,当时从a那里取钱把b的钱付了,会计分录怎么做-j9九游会网址

2020-08-22 18:41

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2020-08-22 18:52

如果应付款a是作为往来款入账的,那么他的支出也是通过往来 应付款b当时是怎么形成的,是计入的成本么?那么如果支付的话,借:应付款b 贷:银行存款,这种是抵消不了应付款a的。 应付款a只有通过往来来走账,就是直接支付不进成本的那种。

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快账用户2w93 追问 2020-08-22 19:11

应付款b是往来款,不计入成本

齐红老师 解答 2020-08-22 21:17

应付款b是怎么形成的呢? 是不是当时是计入的成本,然后贷方式应付呢?

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快账用户2w93 追问 2020-08-23 08:13

是一笔暂借款,借来投资底下的公司,本来这笔钱也在其他应收款挂着的,那应收应付刚好平掉的,后来那笔应收的就直接转为投资了,就剩下这笔其他应付款b了,现在用应付款a还了这笔钱,老师,分录该怎么做

齐红老师 解答 2020-08-23 08:22

收到一笔借款的时候,你们做的分录是怎样的?正常情况下应该是 借:银行存款 贷:其他应付款-**借款性质 其他应收款是公司借出去的呀。你最好把当时这几笔分录列出来,然后我们来讨论。

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快账用户2w93 追问 2020-08-23 09:13

收到的时候:借:银行存款50000贷:其他应付款b50000投到底下公司:借:其他应收款50000贷:银行存款50000后来又做了:借:长期投资50000贷:其他应收款50000现在用其他应付款a去还了其他应付款b

齐红老师 解答 2020-08-23 09:24

嗯,基本了解了。 其他应付款a收到的时候,和其他应付款b的账务处理是一样的么? 如果要通过资金归还其他应付款b的话,你要减少的是你银行存款呀。相当于a和b当初入账时,都是增加了银行存款的,现在如果要减少,通过银行存款的话,都是借:其他应付款;贷:银行存款。他们2个对于公司来说都是往来的负债。

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快账用户2w93 追问 2020-08-23 09:44

是的,其他应付款a是我们的自筹收入,可以支付日常开支,现在用a付了b,不知道该怎么做分录了

齐红老师 解答 2020-08-23 13:48

如果要通过资金归还其他应付款b的话,你要减少的是你银行存款呀。相当于a和b当初入账时,都是增加了银行存款的,现在如果要减少,通过银行存款的话,都是借:其他应付款;贷:银行存款。他们2个对于公司来说都是往来的负债。 你再理解理解。

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如果应付款a是作为往来款入账的,那么他的支出也是通过往来 应付款b当时是怎么形成的,是计入的成本么?那么如果支付的话,借:应付款b 贷:银行存款,这种是抵消不了应付款a的。 应付款a只有通过往来来走账,就是直接支付不进成本的那种。
2020-08-22
同学你好 这个营业外和借款没关系
2021-08-05
你好!这只是代付,不用开发票。红字发票冲减
2022-03-30
你好;    你用一个科目就行了。 是的。 别用两个科目 。到时你不好对账的  
2022-06-18
直接平其他应付a往来即可
2023-07-18
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