员工水电费自己交，然后员工交的含税价，这个水电费的发票已经认证，这样怎么入账呢-j9九游会网址
齐红老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好，这样要做进项税额转出，你这个并不是公司承担的支出和费用。
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电子发票看发票类别，发票代码，开票日期，价税合计
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你好 金蝶总账和仓存的账不平，是总账的问题，总账多了，请问在哪里找这个问题呢
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8.31日，仓库发出甲、乙两种材料，“发料凭证汇总表”如下表所示：材料种类70000车间一般耗用厂部一般耗用单位：元甲材料生产a产品120000生产b产品合计乙材料19000011000300014000合计12000070000110003000204000分录加数字
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10.31日，本月投产的a产品500件全部完工验收入库，结转完工入库a产品生产成本
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9.31日，将本月归集的制造费用按生产工人工资比例分配计入a、b产品生产成本。(写出制造费用分配过程)
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6.31日，计提本月固定资产折旧144800元，其中，车间用固定资产折旧96800元，行政管理部门用固定资产折旧34000元，专设销售机构用固定资产折旧10000元，出租用固定资产折旧4000元。
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5.31日，结转本月应付职工工资，其中：生产a产品工人工资60000元，生产b产品工人工资40000元，生产车间管理人员工资30000元，专设销售机构人员工资12000元，企业管理人员工资48000元。
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某工业企业为居民企业， (1)取得产品销售收入为9800万元，其他业务收入420万元； (2)投资收益200万中，（其中包括转让国债利息收入10万元，从境内居民企业直接取得投资收益100万元）； （3）发生产品销售成本2900万元，其他业务成本280万元; (4)发生的管理费用580万元(其中业务招待费用25万元、新支术的研究发费用30万元);发生销售费用770万元(其中广告费300万元); (5)销售税金及附加285万元（不含增值税）; （6)发生财务费用190万元。(其中2020年向境内某居民企业(非关联方)支付借款利息支出48万元，该笔利息的借款发生在2020年1月1日，借款金额 530万元，约定借款期1年，金融机构同期同类贷款年利率为6%) (7)取得营业外收入180万元，发生营业外支出150万元(其中含通过公益性社会团体向贫困山区捐赠30万元，支付税收滞纳金16万元); (8)计入成本、费用中的实发工资总额200万元，拨缴职工工会经费5万元、发生职工福利费28万元、发生职王教育经费12万元 （1)计算该企业2020年利润总额， (2）计算国债利息收入对所得额的影响金额;
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4.17日，销售a产品1400件，每件售价1000元，货款1400000元，增值税销项税率13%，价税款已存入银行。
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老师您好，我在做2024年5月的账时，老板拿了两张2021年和2022年购材料的发票让我入账，那这样的话需要更正之前的汇算年报吗？
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我现在还没有入账呢，是这个月收到的发票，
你认证了，抵扣了吗，没抵扣就不要抵扣了。
我之前走的借预付账款借其他应收，贷银行存款，后来收到了员工的水电费借银行存款贷其他应收，现在收到了发票，怎么处理呢
已经认证了，并且申报了增值税，也按照申报表计提了增值税了，还有一个问题，就是我假如红冲了，但是我的其他应收款包含了税费，这样的情况下怎么入账呢
你这个其实公司代付，最后还是员工出钱了。这个发票本来不需要入账。
那因为我已经认证了并且申报了税，还计提了，因为我账面上还有未认证的发票，所以我现在未认证发票和实际未认证的对不上，这样的话怎么调呢
不太明白你现在的问题，现在未认证发票和实际未认证的对不上，跟这张发票有关吗，
有呀，就是下个月申报的时候，本来认证是5000，但是账面上是4800，对不上的
你下个月需要做进项转出，这张发票不该认证。
咋说不清楚呢？哭，就是不知道怎么入账呢，因为交给的是含税的金额
老师觉得这张发票不该做账，也不该认证，不属于企业支出的，如果还有疑问，你只能问其他老师了，非常抱歉了。
我现在也知道不入账了，就是现在咋整呢，因为认证过了的，如果入账咋入
你把认证的税额做转出分录，这个账发票退回给对方。账就没问题了。
主要是这个税额我没有入账所以转不出哦，
那你补做一笔分录，把这个票入账，下个月冲销，再转出税额。
我就是不知道怎么入账呢？
更正下，刚刚的说法，你不需要做账务任何处理，你这个月结转增值税，按照账上销项进去进项的金额转，别按照申报增值税结转，下个月做交税分录，会比你实际结转税额小，剩下的金额不管，因为你下次申报转出后
因为你下次申报转出一笔进项后，那个月交的税本比原本的多，这样就平了
老师，有点晕，比如我账上50，申报表是60，我实际还未抵扣的是30，如果我按照账上结转50的话，下个月我账面上认证30，但是申报表上转出了10，所以申报表是20这样的话是平的吗
假设，我10月账上应交增值税60，申报表增值税50了，因为申报表多认证了10元进项，11个月做了交税分录，账上就有10元增税税未交，但是你12报申报增值税11月增值税，要转出10进项，那么你交税金额就会比账上(销减进)多10元。 其实，很简单呀，你这个月因为多认证一张发票，交税少交了10元，下个月进项转出，你肯定就要补交这10元，就平了，
你不用做别的操作，就账上结，(本来每月账上跟申报交税额会一致，这个月会有差异) 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税