q

3.光明生产企业为增值税一般纳税人,位于市区,主要生产销售白酒、啤酒等各种酒类产品,适用于企业所得税税率为25%。2019年生产经营情况如下:(1)当年销售白产的白酒500吨,取得不含税销售收入8000万元,对应的销售成本为2450万元。(2)当年销售白产的甲类啤酒600吨,取得不含税的销售收入300万元,对应的销售成本为50万元。(3)当年购进原材料取得增值税专用发票,注明价款4000万元;另支付运输费50万元,取得运输公司增值税专用发票。(4)当年发生管理费用1,200万元,其中含新技术开发费用160万元、业务招待费100万元,当年发生销售费用800万元,其中含白酒的广告费-j9九游会网址

3.光明生产企业为增值税一般纳税人,位于市区,主要生产销售白酒、啤酒等各种酒类产品,适用于企业所得税税率为25%。2019年生产经营情况如下:(1)当年销售白产的白酒500吨,取得不含税销售收入8000万元,对应的销售成本为2450万元。(2)当年销售白产的甲类啤酒600吨,取得不含税的销售收入300万元,对应的销售成本为50万元。(3)当年购进原材料取得增值税专用发票,注明价款4000万元;另支付运输费50万元,取得运输公司增值税专用发票。(4)当年发生管理费用1,200万元,其中含新技术开发费用160万元、业务招待费100万元,当年发生销售费用800万元,其中含白酒的广告费
2022-10-08 23:38

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2022-10-09 09:30

同学你好 1增值税=(8000+300)*13%-4000*13%-50*9%=554.5 2消费税=8000*20%+500*0.1+0.25*600=1800 3城建税=(554.5+1800)*7%=164.815 4教育费附加=(554.5+1800)*3%=70.635 5利润总额=8300-2450-50-1200-800-500-2400+200+100-200=1000 6新技术研发费用加计扣除75% 调减120;业务招待费扣除限额1=100*60%=60  扣除限额2=8300*0.5%=41.5 应调整增加58.5;国债利息收入调减200;职工工会经费扣除限额=300*2%=6  应调增2 职工福利费扣除限额=300*14%=28  职工教育经费扣除限额=300*8%=24   应调增6 税收滞纳金调增50  直接捐赠调增20  捐赠扣除限额=1000*12%=120  调增10 应纳税所得额=1000-120+58.5-200+2+6+10+50+20=826.5 7应缴纳的企业所得税=826.5*25%=206.625

头像
快账用户3932 追问 2022-10-09 19:12

白酒为什么是*0.1?啤酒为什么是*0.25?不是*250?

齐红老师 解答 2022-10-09 19:19

1000元每吨 这个单位是万元 所以是0.1  啤酒是250元每吨  0.025  修改下 2消费税=8000*20%+500*0.1+0.025*600=1665 3城建税=(554.5+1665)*7%=155.365 4教育费附加=(554.5+1665)*3%=66.585

头像
快账用户3932 追问 2022-10-09 21:04

老师,广告费和宣传费是不是忘了算

齐红老师 解答 2022-10-09 21:14

没超过 不需要调吧

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师
相关问题讨论
同学你好 1增值税=(8000+300)*13%-4000*13%-50*9%=554.5 2消费税=8000*20%+500*0.1+0.25*600=1800 3城建税=(554.5+1800)*7%=164.815 4教育费附加=(554.5+1800)*3%=70.635 5利润总额=8300-2450-50-1200-800-500-2400+200+100-200=1000 6新技术研发费用加计扣除75% 调减120;业务招待费扣除限额1=100*60%=60  扣除限额2=8300*0.5%=41.5 应调整增加58.5;国债利息收入调减200;职工工会经费扣除限额=300*2%=6  应调增2 职工福利费扣除限额=300*14%=28  职工教育经费扣除限额=300*8%=24   应调增6 税收滞纳金调增50  直接捐赠调增20  捐赠扣除限额=1000*12%=120  调增10 应纳税所得额=1000-120+58.5-200+2+6+10+50+20=826.5 7应缴纳的企业所得税=826.5*25%=206.625
2022-10-09
你好,同学。 8000*13%+300*13%-4000*13%-50*9% 你计算一下
2022-10-07
你好,同学。你这个题是要计算什么呢?
2020-10-31
学员你好,。计算如下 40*0.2 4.68/1.13*0.2 20*2000*0.5/10000=10.82831858
2023-01-15
相关问题
相关资讯
  • 保存到桌面
  • 微信公众号

    扫一扫,关注公众号
  • 售前咨询

    快账j9国际站官网售前咨询

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
网站地图