q

老师:您好!前任会计2018年去税务大厅代开增值税专用发票在大厅缴纳了税款,后来这张发票作废了,她也没去税务把税款退回!去年查账的时候查到,因为时间太久了,也不考虑去税务办理退税手续了,就计入了营业外支出,请问这笔营业外支出汇算清缴可以扣除吗?还是不能扣除,要调增处理?-j9九游会网址

2023-07-18 13:07

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2023-07-18 13:08

你好,发票被作废了,计入营业外支出是需要做纳税调增处理的 

头像
快账用户6532 追问 2023-07-18 13:10

邹老师:您好!这笔发票作废后的没有退回的税款,计入营业再支出,汇算清缴调增处理是吗?

齐红老师 解答 2023-07-18 13:10

你好,这个发票不是你们取得,而是你们开具的? 

头像
快账用户6532 追问 2023-07-18 13:10

邹老师:您好!这笔发票作废后的没有退回的税款,计入营业外支出,汇算清缴调增处理是吗?

齐红老师 解答 2023-07-18 13:11

你好,这个发票不是你们取得,而是你们开具的?  麻烦先给个正面回复,好 吗 

头像
快账用户6532 追问 2023-07-18 13:15

是的,我们开给对方的专票,后来发票作废了!当时是去税务大厅代开的,税款也是在税务大厅缴纳的,但后来发票作废后,会计没有退税,但金蝶账上有这笔税款。去年年底查账后调整成营业外支出,那这笔调整成营业外支出的税款是不是汇算清缴不允许扣除,要调增呢?

齐红老师 解答 2023-07-18 13:15

你好,是的,是这样的

头像
快账用户6532 追问 2023-07-18 13:16

明白了!谢谢老师!

齐红老师 解答 2023-07-18 13:16

祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。

头像
快账用户6532 追问 2023-07-18 13:17

邹老师:也祝您工作顺利!天天都有好心情!

齐红老师 解答 2023-07-18 13:17

祝你学习愉快,工作顺利! 

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师
相关问题讨论
你好,发票被作废了,计入营业外支出是需要做纳税调增处理的 
2023-07-18
同学你好,直接计入营业外支出就行,可以计入营业外支出。
2023-07-02
同学,你好 借,营业外支出,贷银行存款 分录是对的
2023-08-10
您好,这个是可以计入2023年,然后扣除,第二个问题是,如果5月31日之前取得可以扣除,否则是调增
2023-11-09
你好 分录处理为 借应交税费-应交增值税 贷银行存款 为什么不想抵扣以后了
2021-01-11
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

  • 保存到桌面
  • 微信公众号

    扫一扫,关注公众号
  • 售前咨询

    快账j9国际站官网售前咨询

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
网站地图