q

尊敬的老师好,首先祝您节日快乐! 想咨询您两个问题,望您赐教: 1、公司购买了7套房产,目前还未交房,仅付了房款并拿到对方开出的发票,请问要如何做账,如何提折旧,按多长时间提折旧呢? 2、公司上一位会计在收款和付款时并未建立二级科目,而是直接将款项放入应收账款、预付账款等科目中,有的科目也不知道她放在了哪里,目前收到了几家公司的退款,按正常做账是照原分录做账单分录冲掉,可是现在不知道她原分录做的啥科目,公司成立十几年了,翻账来看工作量太大,请问老师,我该怎么处理比较合适啊??-j9九游会网址

2020-10-04 18:53

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2020-10-04 20:36

你好,同学。 1,这个时候对方开的是不征税的预售发票,你是作为预付账款处理 2,您首先,是要确定他计的是哪个科目,后面冲预付的时候才能对应处理的。可以考虑通过合同查询,做账的凭证来确定放的哪个科目

头像
快账用户3618 追问 2020-10-04 20:40

老师好,第一个问题分录是:借:固定资产,贷:预付账款吗?这个钱已经付过了,是由老板个人刷卡支付,并未走公户的,请问这样是直接入固定资产吗?折旧的话怎么样折呢? 2、也就是说只有一个方法:只能通过翻看以前的合同和凭证才能做账了吗?

齐红老师 解答 2020-10-04 20:44

1,借,预付账款 贷,银行存款,你这里还不符合资产的确认 2,是的。

头像
快账用户3618 追问 2020-10-04 20:45

那什么时候才符合资产的确认呢?

齐红老师 解答 2020-10-04 20:50

交房才能确认,在此之前是不可以的

头像
快账用户3618 追问 2020-10-04 20:53

哦哦,明白了,交房还要等好几年呢,那等交房了要怎么做分录呢?老师,几年后交房了,要拿什么凭据来确认呢

齐红老师 解答 2020-10-04 20:56

是的,交房的时候会开正式发票的

头像
快账用户3618 追问 2020-10-04 21:18

老师,请教一下交房的分录,麻烦您了

齐红老师 解答 2020-10-04 21:20

借,固定资产 应交税费 增值税 进项 贷,预付账款

头像
快账用户3618 追问 2020-10-04 21:27

明白了,最后一个问题,是关于这个资产折旧的,是确认收入的下个月开始折的是吗,要怎么样折呢?

齐红老师 解答 2020-10-04 21:29

是的,下月开始折旧折旧,要看你企业财务制度规定的折旧方法

头像
快账用户3618 追问 2020-10-05 15:26

老师,我们按直线法中年限平均法折旧,一共买了9套房子,金额是:4490360元,请问要怎么折呢?

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师
相关问题讨论
你好,同学。 1,这个时候对方开的是不征税的预售发票,你是作为预付账款处理 2,您首先,是要确定他计的是哪个科目,后面冲预付的时候才能对应处理的。可以考虑通过合同查询,做账的凭证来确定放的哪个科目
2020-10-04
1.关于预付账款和在建工程科目余额的处理 如果您的公司因为购买资产和装修款项未开发票而导致预付账款和在建工程科目存在借方余额,您可以考虑写一份情况说明,将这些余额转出到相应的科目,并在汇算清缴时进行调增处理。 在写情况说明时,建议您详细说明未开发票的原因、时间、金额等信息,并注明转出的科目和调整的依据。同时,您需要确保所提供的情况说明与账务处理相符,并符合相关会计准则和税收法规的要求。 关于是否有相关的政策文件作为支撑,建议您查阅国家税务总局或相关政府部门发布的相关文件,以了解具体的税收政策和规定。 2.关于应付账款科目中已停止合作供应商款项的处理 如果您的公司已经与某些供应商停止合作,但应付账款科目中仍存在欠对方款项的情况,您同样可以写一份情况说明,将这些余额转出到营业外收入科目,并缴纳企业所得税。 在写情况说明时,您需要详细说明已停止合作的原因、时间、金额等信息,并注明转出的科目和调整的依据。同时,您需要确保所提供的情况说明与账务处理相符,并符合相关会计准则和税收法规的要求。
2023-12-27
同学你好 上面的开始说的对,分包方给了发票就入成本,有的时候这个月不用交税,进项多,就留底,等到那个月收入超过了,就缴纳 你们是什么准则就用什么科目,不用改 实操有建筑行业的,也有课程
2020-10-09
相关问题
相关资讯
  • 保存到桌面
  • 微信公众号

    扫一扫,关注公众号
  • 售前咨询

    快账j9国际站官网售前咨询

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
网站地图