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老师 建筑公司 收到预收款 要预缴增值税,这个怎么预缴呢?简易计税和一般计税怎样计算?-j9九游会网址

2021-01-31 10:59

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2021-01-31 11:01

一、简易计税,按3%进行预缴税款。 二、一般计税项目,直接按9%计算销项税,抵减进项税额,最后交税处理

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快账用户6741 追问 2021-01-31 16:00

老师这个和异地预缴是一样的吗?那还涉及附加税和企税和个税吗?

齐红老师 解答 2021-01-31 16:01

这个会涉及到增值税及增值税附加税、个人所得税,以及可能涉及到企业所得税。具体的看在异地的《税种认定情况表》

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快账用户6741 追问 2021-01-31 16:02

异地的会 如果是收到收款 还是会涉及企税和个税吗?

齐红老师 解答 2021-01-31 16:06

收到工程施工款时,需要确认收入,计算缴纳增值税,增值税附加税,以及项目完工后,需要按项目进行清缴税款,当然涉及到企业所得税及个人所得税

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快账用户6741 追问 2021-01-31 16:24

老师 现在只是咨询下收到预收款,除了交增值税 还会叫个税和企业所得税吗?

齐红老师 解答 2021-01-31 16:26

异地施工项目,会涉及到增值税、增值税附加税、个税等需要预缴。

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快账用户6741 追问 2021-01-31 16:36

老师不是异地项目。预收款,只缴纳增值税?

齐红老师 解答 2021-01-31 16:37

预收账款,不是异地项目,交了增值税,肯定会有增值税附加税。

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快账用户6741 追问 2021-01-31 16:37

那有个税和企业所得税吗?

齐红老师 解答 2021-01-31 16:38

个税和企业所得税,就是看你们的实际情况了。就是综合所得的个税,以及有利润时,交企业所得税。

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快账用户6741 追问 2021-01-31 16:54

老师为什么异地项目缴纳了增值税,还要交个税和企业所得税呢?

齐红老师 解答 2021-01-31 16:56

这个是看这样的实际情况,在异地施工时,会涉及到增值税、增值税附加税、个税及企业所得税的进行预缴税款。

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相关问题讨论
一、简易计税,按3%进行预缴税款。 二、一般计税项目,直接按9%计算销项税,抵减进项税额,最后交税处理
2021-01-31
你好  预缴缴税款=(全部价款和价外费用-支付的分包款) ÷(1+9%)×2% 简易是按 3预交  一样算法   在项目所在地国税机关预缴增值税和所得税。再由总机构向机构所在地国税申报以上税种。总机构是一般纳税人的,由总机构开具增值税专用发票或普票,总机构是小规模的,可向项目所在地税务机关申请代开增值税专用发票。 缴税时需要带上预缴税款表,与发包方签订的建筑合同原件,与分包方签订的分包合同原件及复印件,从分包方取得的发票原件及复印件。还有本人的身份证。
2022-02-18
你好!你是一般纳税人还是小规模
2020-09-14
借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款 本地抵减 借:应交税费-应交增值税 贷:应交税费-预交增值税
2022-09-07
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