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1.出口退税的申报还有期限限制吗?如果超过期限申报什么怎么样呢 2.应交税费-j9九游会网址

2022-04-10 11:46

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2022-04-11 07:51

同学你好 1.这个没有限制了 2.出口抵减内销产品应纳税额,记录按“免、抵、退”的一般纳税人计算的出口货物的进项税抵减内销产品的应纳税额。借:应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额(计算出的应免抵税额),贷:应交税费-应交增值税-出口退税 3.就是看发票是不是虚开的

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快账用户1030 追问 2022-04-11 08:26

应交税费-应这交增值科-出口抵减内销产品应纳税额和应交税费-应交增值税-出口退税,这两个余额一直挂着吗?还有说什么时候得平掉?怎么平呢?

齐红老师 解答 2022-04-11 08:30

这个不用平的 有余额没事

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快账用户1030 追问 2022-04-11 08:35

如果余额一直挂着,那这个出口抵减销税额的作用是什么?是不是在后期没有退税需纳增值税时,抵减应纳增值税?

齐红老师 解答 2022-04-11 08:40

同学你好 企业应按购进原材料等取得的增值税专用发票上记载的增值税额与按照退税率计算的增值税额的差额,借记“产品销售成本”科目,贷记“应交税金--应交增值税(进项税额转出)”科目。企业应在“应交税金--应交增值税”科目下增设“出口抵减内销产品应纳税额”专栏,记录企业按照“通知”规定的退税率计算的出口货物的进项税抵减内销产品的应纳税额。企业按照“通知”规定的退税率计算的出口货物的进项税抵减内销产品的应纳税额,借记“应交税金--应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额)”科目,贷记“应交税金--应交增值税(出口退税)”科目。对确因出口比重过大,在规定期限内不足抵减的,不足部分可按有关规定给予退税,企业在实际收到退税款时,借记“银行存款”科目,贷记“应交税金--应交增值税(出口退税)”科目。

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快账用户1030 追问 2022-04-11 08:59

不足抵减部分按规定期限退税,是多长的期限?意思是免抵税额余额部分也可以申请退税吗

齐红老师 解答 2022-04-11 09:12

同学你好 这个没有时间限制

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快账用户1030 追问 2022-04-11 09:13

是说出口抵减内销的这部分也可以申请退税的意思吗

齐红老师 解答 2022-04-11 09:18

出口的对应的就可以申请

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快账用户1030 追问 2022-04-11 09:44

那为什么这部分不和每期审批的退税额一起审批退税,还要另外再申请呢

齐红老师 解答 2022-04-11 09:49

同学你好 是不是不是一块出口的

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同学你好 1.这个没有限制了 2.出口抵减内销产品应纳税额,记录按“免、抵、退”的一般纳税人计算的出口货物的进项税抵减内销产品的应纳税额。借:应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额(计算出的应免抵税额),贷:应交税费-应交增值税-出口退税 3.就是看发票是不是虚开的
2022-04-11
我又问了一个生产型的出口的那个老会计,他说他们生产型企业。如果要是没有出口发票什么的,其他的发票也是可以抵扣的,然后那个增值税这块儿,他们就是出口的那个生产企业说的就是还要需要交增值税。 这个会计说的是对的,前面一个是错的!
2019-12-03
你好,餐饮计入招待费是有限制的确实
2024-02-08
您好,应该是您的乖哦供货方是非正常户了,这笔税款没有入国库,所以您不可以退税,根据您这种情况,应该可能是协商不成的,或者您可以和税务局专管员协商试试。
2020-08-27
你好,这个不是应该作废抵扣认证的勾选,然后重新勾选退税不抵扣认证吗
2020-08-10
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