q

小企业会计准则,补交以前年度增值及附加税的会计分录,退回多缴以前年度的增值及附加税,会计分录。-j9九游会网址

2022-06-17 14:20

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2022-06-17 14:22

 你好;           你之前补缴纳是因为少做了收入吗 ?   ;  你退回来是多缴纳了金额吗    

头像
快账用户9204 追问 2022-06-17 14:24

不是,是加计抵减,多抵了,所以补交税费

齐红老师 解答 2022-06-17 14:27

 你好;   借利润分配-未分配利润 贷应交税费-未交增值税 ; 应交税费-应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加; 缴纳 ‘借   ’应交税费-未交增值税 ; 应交税费-应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加贷银行存款 ;    这个补缴纳的  

头像
快账用户9204 追问 2022-06-17 14:32

税金及附加我也少计提了呀,怎么办呀。

头像
快账用户9204 追问 2022-06-17 14:32

少计提附加的了。

齐红老师 解答 2022-06-17 14:34

 你好;   你不是多抵减了吗 ? 补缴纳 ; 是不是应该去计提    ; 不然你科目都不平了 。 所以上面给你做了补计提哦   

头像
快账用户9204 追问 2022-06-17 14:39

今年退回的以前年度的增值及附加税,该如何记账那

齐红老师 解答 2022-06-17 14:44

 你好;  借银行存款贷应交税费- 未交增值税 ; 应交税费-应交城建税  -教育费附加- 地方教育费附加 ; 然后冲计提 :借   应交税费- 未交增值税 ; 应交税费-应交城建税  -教育费附加- 地方教育费附加  贷利润分配-未分配利润   

头像
快账用户9204 追问 2022-06-17 14:51

退回的钱,不涉及到以前年度的企业所得税吗

齐红老师 解答 2022-06-17 14:54

 你好 ;  你是小企业会计准则 ;        先把你的 增值税和附加税做 了。 影响了所得税才调整; 你上面也没有说影响你的所得税了。 所以我没有做 ;     

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师
相关问题讨论
 你好;           你之前补缴纳是因为少做了收入吗 ?   ;  你退回来是多缴纳了金额吗    
2022-06-17
借应交税费。检查调整贷银行存款。
2022-10-25
您好,
借:利润分配-未分配
贷:应交税费
借:应交税费
贷:银行存款
2023-10-16
是一般纳税人的吗? 借,应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。 借,应交税费未交增值税。贷,银行存款。 借,利润分配,未分配利润。 贷,应交税费附加税 借应交税费附加税。贷,银行还款。
2024-06-06
借:以前年度损益调整- x 科目,贷:应交税费借:应交税金-应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税
2024-02-16
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

  • 保存到桌面
  • 微信公众号

    扫一扫,关注公众号
  • 售前咨询

    快账j9国际站官网售前咨询

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
网站地图