老师您好，我们是一家一般纳税人的商贸公司，我之前材料没有回来暂估材料借：库存商品贷：应付账款同时结转成本借：主营业务成本贷：库存商品材料发票回来了，我红冲了借：库存商品贷：应付账款；没有红冲成本，然后我就按照发票的实际金额入账借：库存商品应交税费应交增值税进项贷：应付账款，销售的时候我借：应收账款，贷：应交税费应交增值税销项主营业务收入同时结转成本借：主营业务成本贷库存商品，请问老师我是不是成本重复结转了-j9九游会网址

2022-09-17 18:59

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2022-09-17 19:07

对的，你要红冲成本，在做一个正确的成本

快账用户2551 追问 2022-09-17 19:10

老师请问怎么做账

齐红老师解答 2022-09-17 19:17

之前结转成本的分录是什么(ﾟoﾟ; 这个你在做一个一模一样红字的

快账用户2551 追问 2022-09-17 19:18

老师在做一个红冲成本的，我的库存商品就是负数了

齐红老师解答 2022-09-17 19:21

不可能的(;_;)你先暂估，同事暂估成本到了新发票，红冲暂估库存商品，同时红冲暂估成本，再做一个新的库存商品和成本

快账用户2551 追问 2022-09-17 19:23

问题就是当时我没有红冲成本，结果销售的时候我应该不在结转成本，结果又结转成本了，现在库存商品没有了，销售完了

齐红老师解答 2022-09-17 20:36

那你就是结转了两次成本呀

快账用户2551 追问 2022-09-17 20:38

嗯，等我上班在查一下账，到底错误在哪里？

齐红老师解答 2022-09-17 20:39

好的同学祝你生活愉快

快账用户2551 追问 2022-09-17 20:41

老师我暂估成本借：主营业务成本10万贷：应付账款-暂估10万，次月红冲借：主营业务成本-10万，贷应付账款暂估10万，这样红冲是对的吗？

齐红老师解答 2022-09-17 20:57

就是这样红冲的，同学

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