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老师,我们七月付了供应商10489元钱,她开进来发票10994咋做分录?-j9九游会网址

2022-12-12 19:12

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2022-12-12 19:14

同学您好,进项大于销项时形成留抵不需账务处理,当销项大于进项时要计提

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快账用户3401 追问 2022-12-12 19:16

分录怎么写,我们是小规模纳税人,普票,

齐红老师 解答 2022-12-12 19:45

您好,借:应收账款,贷:主营业务收入

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快账用户3401 追问 2022-12-12 20:24

我们进货怎么变成主营业务收入了?

齐红老师 解答 2022-12-12 20:42

一、采购库存商品时,分录是: 借:库存商品 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(或银行存款) 二、结转完工的库存商品时,分录是: 借:库存商品 贷:生产成本

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同学您好,进项大于销项时形成留抵不需账务处理,当销项大于进项时要计提
2022-12-12
剩余的发票金额还需要支付吗
2023-01-03
您好,借:管理费用等10994,贷:预付账款10994
2023-01-03
学员你好,分录如下 借*库存商品40000 贷*应付账款40000-35063.5=4936.5 银行存款35063.5
2022-12-31
你好,那他差的这个金额也太大了吧,购买商品的话,借库存商品,贷银行存款10489。没有发票的那一部分调增就可以的。
2023-01-03
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