q

分公司(本公司)4月18日产生了一笔卖给客户3瓶葡萄干52.5元的订单金额费,未收到发票,总公司的人通知我让做库存商品暂估入库,这个会计分录写的是借库存商品 不含税金额 贷应付账款 不含税金额,总公司开给我们的52.5元发票这月会邮寄给我,52.5是本公司自己承担(需要把52.5支付给总公司的),因为是样品所以免费给客户的,不过这个钱就需要分公司自己承担支付给总公司了,除了上面我写的借贷分录外还用写其他的分录吗?总公司会计跟我说做个预收款,这个预售款分录写什么合适?是不是做完预收款分录后去结转,然后全选凭证记账,最后全选凭证去结账是吗?-j9九游会网址

2023-05-21 01:55

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2023-05-21 02:20

您好,借,销售费用  贷:主营业务收入   应交税费——应交增值税(销项税额)

齐红老师 解答 2023-05-21 02:22

借:库存商品   应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款-总公司

头像
快账用户8238 追问 2023-05-21 02:32

老师,您说的这个是收到发票红冲之后的分录吧?

头像
快账用户8238 追问 2023-05-21 02:32

那总部的会计让我做预售款,她说那个是什么意思?

头像
快账用户8238 追问 2023-05-21 02:38

我现在不把暂估入库分录删除,加个分录 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款-总公司 然后全选凭证记账 最后全选凭证结账 对吧?老师

头像
快账用户8238 追问 2023-05-21 02:41

我现在不把暂估入库分录删除,加分录 借,销售费用 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款-总公司 然后全选凭证记账 全选凭证结账对吧?老师

齐红老师 解答 2023-05-21 10:31

是的,前面暂估入库的分录反冲就全部ok了

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师
相关问题讨论
您好,借,销售费用  贷:主营业务收入   应交税费——应交增值税(销项税额)
2023-05-21
进货 借:库存商品52.5 贷:应付账款52.5 收到发票 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 应付账款 贷:银行存款
2023-05-21
您好 就是这个库存商品是样品 免费给客户使用 对吗
2023-05-19
您好 根据您的描述,属于赠送 借:销售费用(库存商品加同商品的销项税) 贷:库存商品 应交税费—应交增值税—销项税额
2023-05-21
同学你好; 收到总部发票的借方凭证科目有误,应该 借: 库存商品 这个进项税额不用转出,应为你给客户试用已经做视同销售,确认销项税额了
2023-06-19
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

  • 保存到桌面
  • 微信公众号

    扫一扫,关注公众号
  • 售前咨询

    快账j9国际站官网售前咨询

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
网站地图