老师好，上个月购进一商品，供应商本月才开具的发票，但是上个月商品已经转手卖掉了，也当月开了发票给客户，这个商品销售收入计入上个月，上个月已经做了结转成本，上月没有进项发票先做入库应付账款暂估款，本月收到发票再做红冲，再重做一次入库商品，但是本月是不能再结转成本，再做一次销售收入的，对吧。-j9九游会网址

2023-10-07 10:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2023-10-07 10:44

同学您好，本月收到发票之后，先红冲原来暂估的那个比如借：库存商品负数贷：应付账款负数然后拿发票重新入账借：库存商品正数贷：应付账款正数

快账用户6953 追问 2023-10-07 10:52

这个是这样做的，问的是结转成本和收入算哪个月的，应该是上个月吧，是上个月卖掉的，也来了销售发票给客户

齐红老师解答 2023-10-07 10:54

同学您好，结转成本就是上个月正常做，这个月不用做修改。本月只是做一下上面库存的修改分录，别的不用做

2023-10-07

你好，是的，是这样的思路

2023-10-04

对的是的暂估入库，然后再结转成本，这个月收到发票再调整就可以了。

2022-01-14

暂估入账，借库存商品贷库存现金。后面正常确确认收入结转成本。

2024-01-02

没有收入，不用结转销售成本，同学

2020-08-06

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