老师你好我新接手一家公司，公司之前采购做账是 1 付款后： 借 应付账款-j9九游会网址

老师你好我新接手一家公司，公司之前采购做账是 1付款后：假如正常金额 借 应付账款-应付货款结算 1130 贷 银存 1130 2收到发票后 借 应付账款-暂估应付款 1000 应交税费-进项税 130 贷 应付账款-应付货款结算 1130 3 然后入库 借 库存商品1000 贷 应付账款-暂估应付款1000 本来应该最后的余额都应该是结平的 但是有一家供货商现在是应付账款-应付货款结算的借方余额3600，应付账款暂估应付账款的贷方余额35000，这个我看了以前的账也没有找出是哪几笔出的问题，实际上这家公司付款、发票、发货都是结清了的，现在要怎么把这个账调平？

你好，已经没有余额了，你看下借方应付账款应付货物结算，借方是1130，贷方第二个分录里面是1130，没有余额了吧。然后你再看暂估应付款，借方是一个1000，第二个分录，然后第三个分录是贷方1000。

那个金额是我举例的，按理说应该是这样结平的，就是实际上有家供应商现在是应付账款-应付货款结算的借方余额3600，应付账款-暂估应付账款的贷方余额35000，这家供应商很多次这样的采购，找不出具体是哪一笔明宇结平，或者是以前付款的金额和开票或实际发货的数量不一致，就是现在这家现在应付账款下两个二级不平

去看下你账上是怎么做的。

第一 这家我找到的记录是15年就开始频繁的有，数量很多，但是来回的分录就是这样的，我找不出具体是哪几笔遗留的，差不多没有一一对应的。第二 现在实际上公司跟这家的款、票、货是结清的，应该是以前公司财务账错了 第三 我是想要更正结平，请问账务处理该怎么处理

只有这个应付账款暂估和应付货款结算不一致是吗？如果是的话，它两个对冲，然后剩余的差额做营业外收支。

这是以前的我搜了其中一年的，麻烦老师帮我看一下，这个太多了，我不确定是不是还有其他的也会影响他

不是的，看余额，截止到这个月的余额。

　这个月的就是应付货款结算借方3600，暂估应付账款贷方35000，按理说应该都是0才对，就是 不知道具体是怎么搞不平的

借应付暂估款贷应付货款结算3600。 借应付账款暂估，贷营业外收入35000-3600

就这样结平，不用做差错更正？