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某企业为增值税一般纳税人   (1)本月生产食用酒精一批,该批食用酒精的20%用于直接销售,开具的增值税专用发票注明金额10万元、税额1.3万元。(提示:酒精为非应税消费品)   (2)该批食用酒精的20%作为酒基,配制葡萄酒210箱,其中:本月销售给甲公司180箱,每箱不含税售价0.2万元;开具的增值税专用发票注明金额36万元、税额4.68万元。本月销售给乙公司20箱,每箱0.3万元。开具的增值税专用发票注明金额6万元、税额0.78万元。 (3)将剩余10箱葡萄酒用于生产酒心巧克力,酒心巧克力采用赊销方式销售,不含税总价为20万元,货已经交付,合同约定12月31日收款。-j9九游会网址

2022-04-09 20:29

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

2022-04-09 22:25

你好,学员,这个是全部的题目吗

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快账用户9327 追问 2022-04-09 22:27

不是的,剩下的我打一下

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快账用户9327 追问 2022-04-09 22:27

(提示1:葡萄酒作为原料移送生产酒心巧克力,移送时增值税不需要视同销售。提示2:酒心巧克力采用赊销方式销售,纳税义务发生时间有合同约定的按合同预定的时间,即12月为纳税义务发生时间。提示3:酒心巧克力为非应税消费品,将应税的葡萄酒移送生产非应税的酒心巧克力,则葡萄酒移送时要视同销售,计算缴纳葡萄酒消费税,视同销售的销售额认定遵从增值税的规则——自己同类平均价,他人平均价,组价,但以物易物、投资和抵债业务采用最高价。酒心巧克力为非应税消费品,销售时不需要缴纳消费税,其销售与消费税无关。) (4)将该批食用酒精的20%作为酒基,配制乙类啤酒20吨,本月全部销售给,每吨不含税售价0.25万元

齐红老师 解答 2022-04-09 22:28

好的,学员,发个完整版本的

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快账用户9327 追问 2022-04-09 22:28

开具的增值税专用发票注明金额5万元、税额0.65万元。 (5)将该批食用酒精的40%作为酒基生产白酒30吨,本月全部销售给,每吨不含税售价8万元,,开具的增值税专用发票注明金额240万元、税额31.2万元。(提示1吨=2000斤;1斤=500克)   (其他相关资料,企业当期通过认证可抵扣的进项税额为8万元,配制酒消费税税率为10%,葡萄酒的消费税税率10%,乙类啤酒消费税额每吨220元;白酒消费税税率为20%加0.5元/斤)   要求:根据上述资料,按照下列序号回答问题,如有计算需计算出合计数。 1.请计算业务(1)增值税销项税额多少万元? 2.请分析业务(1)是否需

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快账用户9327 追问 2022-04-09 22:29

2.请分析业务(1)是否需要缴纳消费税,请填写要或不要。 3.计算业务(2)增值税销项税额多少万元?(注意:只要填写数字,如:15;15.4;15.68)   4.计算业务(2)应交的消费税税额多少万元?(注意:只要填写数字,如:15;15.4;15.68)  5.分析业务(3)增值税销项税额多少万元?(注意:如果为0,就直接写0) 6.计算业务(3)应交的消费税税额多少万元?(注意:只要填写数字,如:15;15.4;15.68) 7.计算业务(4)增值税销项税额多少万元?(注意:只要填写数字,如:15;15.4;15.68) 8.计算业务(4)应交的消费税税额多少万元?(注意

2.请分析业务(1)是否需要缴纳消费税,请填写要或不要。  
3.计算业务(2)增值税销项税额多少万元?(注意:只要填写数字,如:15;15.4;15.68)  
4.计算业务(2)应交的消费税税额多少万元?(注意:只要填写数字,如:15;15.4;15.68) 
5.分析业务(3)增值税销项税额多少万元?(注意:如果为0,就直接写0)
6.计算业务(3)应交的消费税税额多少万元?(注意:只要填写数字,如:15;15.4;15.68)
7.计算业务(4)增值税销项税额多少万元?(注意:只要填写数字,如:15;15.4;15.68)
8.计算业务(4)应交的消费税税额多少万元?(注意
齐红老师 解答 2022-04-09 23:01

你好,学员,这个发送了吗

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你好,学员,这个是全部的题目吗
2022-04-09
你好,计算增值税吗,后面没把问题发出来
2021-04-17
计算业务(1)应交的消费税 0
2022-05-27
你好,学员,稍等一下
2022-10-31
你好需要计算做好了给你
2022-09-18
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